墨西哥供应链管理：你已不在Harris Sliwoski LLP

去年，我请挚友安德鲁·休珀特阐述将制造业从中国转移至墨西哥所需的条件，主要通过对比两国情况展开论述。之所以选择安德鲁承担这项近乎艰巨的任务，是因为他长期深耕中墨两国，从内部深度了解两国的制造业体系。

在我律所刚开展中国法律业务时，我们经常向安德鲁请教——那时他正居住在中国。尽管安德鲁数十年来将人生与事业都扎根于中国，但他与我一样，都是最早预见中国制造业时代终将落幕的倡导者之一。为更好地服务于日益增多的、寻求将制造业从中国转移至墨西哥的企业，他移居墨西哥，精通西班牙语，并开始就相关要求提供咨询并撰写文章。

去年安德鲁撰写了一系列五篇博文，探讨中国与墨西哥制造业的差异，我强烈建议您通读这五篇内容：

去年年底，我和安德鲁共同撰写了《离开中国前往墨西哥的必知三件事》，作为未来七到九个月内计划推出的十篇系列文章的开篇。本系列将由安德鲁记录他所观察到的企业将生产转移至拉丁美洲/墨西哥的实况，同时由我所在律所协助企业完成此类转移的律师们，以法律视角撰写他们的观察记录——有时与安德鲁合作（如本文），有时则独立完成。

上周我们撰写了《我们在中国的三个错误》和《我们在墨西哥将做对的三件事》。

以下内容由安德鲁和我共同撰写，这是我们在这个新系列中的第三篇文章。

1. 北美领导人峰会

尽管上周的北美领导人峰会未能令人印象深刻，但对于计划在墨西哥开展业务的企业而言，尤其是那些旨在将供应链从中国转移出去的企业，此次峰会仍提供了宝贵的启示。与多数同类活动相似，峰会既为跨国企业带来了一些利好消息，也带来了一些不利消息，同时充斥着诸多不确定性。

好消息是，美国、加拿大和墨西哥之间的政治联系牢固而稳定。诚然，墨西哥总统奥夫拉多尔·洛佩斯（通常被称为AMLO）似乎刻意指责美国殖民历史，但这不过是这位民粹主义领袖的常态表现，反而彰显了他对美墨伙伴关系的信心。会议中既未提及退出《美墨加协定》贸易集团，也未出现对经济政策的抱怨。三国领导人彼此间显得十分融洽，全程保持着友好互动。

坏消息是，此次会议几乎没有取得实质性成果，也没有真正处理任何重大新问题。美国和加拿大希望墨西哥开放其能源市场，并转向更清洁、更环保的发电方式。加拿大和墨西哥则希望美国放宽贸易限制，特别是汽车领域。峰会期间，北美自由贸易协定（USMCA）争端解决小组确实就本地内容规则争议裁定加拿大和墨西哥胜诉，但裁决时机纯属巧合。换言之，本周唯一涉及美墨加贸易关系的重要决策与三国领导人无关。拜登总统与奥夫拉多尔总统虽确认将调整移民政策，但该决定酝酿已久。此次峰会既无新政出台，亦未损害现有商业关系。

2. 企业核心要点

A. 墨西哥政府对商业的影响力不如中国政府

墨西哥政府在北美洲的影响力远不及中国政府在亚洲的影响力，甚至相去甚远。

墨西哥没有对您有用的经济特区（SEZ）。尽管墨西哥确实存在激励措施和自由贸易计划，但这些并非政策驱动的封闭式社区——中国境内的外资企业常在此类社区中集聚。

外国企业在墨西哥运营出口导向型工厂相对简单且成本低廉，这种模式更像是"自己动手"（DIY）的模式，与中国截然不同。墨西哥虽已建立监管和法律框架，但具体实施仍需企业自行整合资源。中国曾以"万事皆可为，唯无一事简单"闻名，外资企业常带着半成品构想赴华，最终却能带回样品产品。相比之下，墨西哥管理者对商业运作及合作伙伴有着更为明确的预期。

B. 在墨西哥你没有的东西

与中国的情况不同，墨西哥通常没有以下这些：

a.不透明的企业注册或审批流程。

b.要求您向中央政府提供您的知识产权或产品详情。

c. 必须通过国有就业机构招聘人员。

从法律角度来看，本律师事务所（Harris Sliwoski）在墨西哥为客户设立和保护公司所需的法律服务费用，通常比在中国低35%至75%。这仅仅是因为在墨西哥完成这些事项所需的程序往往比在中国简单得多，风险也小得多。在中国境内设立和保护公司，或在面对中国时设立和保护公司，在许多方面都与世界其他地方截然不同。而在墨西哥境内或针对墨西哥设立及保护公司，则与在美国、加拿大或西班牙等地的做法并无太大差异。

墨西哥的做法与中国"老大哥式"管理截然相反。在墨西哥，从企业注册到公用事业再到人力配置，所有事务都需依赖私营企业。虽然存在优质且经济实惠的选择，但外资企业在墨西哥设立时常会发现自由度过高——往往需要自行承担基础设施建设、管理稀缺资源（有时包括水电供应）以及配备安保力量。

C. 墨西哥对国际商业的态度

墨西哥合众国的官方立场是：只要外国投资者满足以下条件，便可鼓励其在境内设立制造和采购设施：1) 产品及加工材料须立即出口；2) 需设立墨西哥实体开展国内业务；3) 须遵守所有适用法律法规。墨西哥欢迎您的投资、看重您的技术专长、认可您为本国工人支付的薪酬。但该国不欢迎消费市场中的无限制竞争，并积极采取措施保护本土企业。墨西哥还存在将部分关键产业国有化的倾向（能源领域尤为显著，当地人亦对政府介入航空及运输业保持警惕）。

墨西哥拥有完善的法律和制度框架，允许外国企业以低成本、高效率的方式设立运营机构，并向美国及其他市场出口产品。该框架主要基于以下要素：

1.《美墨加协定》（在墨西哥又称《美墨加贸易协定》，在加拿大称为《美墨加协定》）。若需了解该协定的精辟阐释，请参阅《美墨加协定：特朗普新版北美自贸协定，600字详解》。

2. 进口加工（IMMEX）/外贸加工厂（Maquiladora）/庇护计划。参见《利用庇护公司将制造业从中国转移至墨西哥》及《墨西哥庇护制造业：应市场需求重启》。

3. 自由贸易区。参见墨西哥自由贸易区，值得美国本土国际货运公司探索。

4. 工业园区。 得益于近岸外包趋势，芬萨园区2022年实现99%的入驻率。

下面我们将简要介绍上述各项内容，并在后续文章中进行更详细的阐述。

1. 《美墨加协定》是《北美自由贸易协定》的新版本，构成了正在形成的北美经济区的核心框架。该协定允许墨西哥和加拿大制造的商品以低关税或零关税进入美国市场。其最初聚焦于汽车行业，但协定条款适用于所有产业领域。美国立法者不愿使用"自由贸易协定"一词，因工会和"美国优先"派均视自由贸易为威胁，但本质上它正是如此。决策者的核心考量在于：USMCA允许美国基本免关税进口墨西哥制造的产品。尽管该协定并非毫无争议，但在华盛顿特区获得两党深厚支持，短期内不太可能被废止。

2. IMMEX是墨西哥为吸引出口商国际投资而制定的一套法规。该法规内容繁杂，但您需重点了解的是：墨西哥将为您实现以下低成本、便捷化的操作：

a.在墨西哥设立工厂；

b.将零部件、材料和设备进口到墨西哥；

c.在墨西哥雇佣员工；

d.在墨西哥开展业务，前提是将产品出口至墨西哥境外（这并不意味着您无法进入墨西哥的B2B市场，但这是另一个话题）。

在讨论外国企业在墨西哥的运营时，IMMEX、加工贸易区（Maquiladoras）和庇护公司（Shelter companies）这三个术语基本可互换使用。核心要点在于墨西哥已简化了外国企业设立运营机构的流程，并允许其以低关税或零关税进口零部件、原材料和机械设备。当地"庇护公司"将以极具竞争力的价格满足您的运营设立和房地产需求。详见《墨西哥庇护公司使用指南：完整手册》。通过谷歌搜索"墨西哥庇护公司"，您将迅速发现众多私营企业，它们随时准备协助您将制造业务快速拓展至墨西哥。

3. 墨西哥自由旅行区使 卡车运输成品穿越美墨边境进入美国更为便捷且成本更低。该区域划分为不同地带，其中与得克萨斯州及亚利桑那州接壤的12至16英里边境地带尤为重要。整个下加利福尼亚半岛（与加州接壤）同样属于自由通关区。该政策允许车辆无需临时进口许可证（TIP）即可从美国入境，有效减少了通关延误、降低了成本并简化了手续。这正是众多外资企业扎根美墨边境、导致当地房地产稀缺且价格高昂的重要原因之一。众多第三方物流服务商扎根于这些自由贸易区。欲了解德克萨斯州拉雷多市因众多企业将制造业务从中国转移至墨西哥而蓬勃发展的现象，可参阅《纽约时报》深度报道《德州边境城市如何重塑全球贸易格局》。目前经拉雷多从墨西哥进入美国的进口货物总量，已超越经洛杉矶港的全部进口量。 "每天约有价值8亿美元的商品通过拉雷多，涵盖汽车零部件、服装和鳄梨等各类产品......几乎所有迹象都表明，更多货物正在途中，这为报关行、货运代理和卡车运输公司带来了巨大的机遇。"

4.墨西哥遍布工业园区，这对希望将供应链迁回本土的中小企业而言往往是最佳选择。墨西哥工业园区的功能与中国经济特区（SEZ）高度相似，且常与提供厂房租赁服务的私营企业合作。墨西哥工业园区通常能为工厂提供所需的基础设施、物流支持、公用事业及安保服务。企业可自行从零建设厂房，但与墨西哥工业园区合作通常能更快更轻松地完成建厂。坏消息是？这些园区——尤其是优质园区——往往很快就会满员。

D. 您的墨西哥商业模式

谈到工厂布局，不妨将中国视为拼图游戏——唯有将正确拼块置于正确位置，整体才能合乎逻辑，且存在唯一正确的拼法。而墨西哥更像是经典乐高积木（星球大战主题前），允许你按自己的构想自由组合拼块。

采取渐进式、有节制的策略进入墨西哥市场是可行的，对许多中小企业而言更是明智之选。关于将生产转移出亚洲的最大抱怨之一，是无法"完全脱钩"中国。但现实情况是，从中国供应链转向北美供应链不必是一次性激进的转型；企业完全可以（且往往更应）规划渐进式转型，这反而能强化供应链韧性并提升客户服务水平。更不必将整个供应链迁移至北美——既可继续从中国/亚洲进口技术密集型零部件，又可利用墨西哥劳动力进行加工、组装及基础生产。在墨西哥的布局选择极为灵活，既可选择低成本仓储方案，也能实现价值链的全面本土化。

值得一提的是，我们既有客户因未能及时将足够多的生产转移出亚洲而遭遇困境，也有客户因过快将过多生产转移出亚洲而陷入困境。在脱钩中国过程中找到"恰到好处"的平衡点绝非易事。墨西哥虽提供全面的解决方案，但关键在于精心规划并咨询专业人士，既要确保合规运营，又要最大化税收、物流及法律层面的优势。

您还必须尽早了解"墨西哥制造"产品需满足哪些要求，才能符合《美墨加协定》以及墨西哥、美国和/或加拿大对本地产品成分及产品加工程度的规定。合规与否将直接影响关税税率，且几乎必须由经验丰富的国际贸易律师和/或报关行逐项产品进行判定。

一如既往，周密的规划与充分的准备是墨西哥市场成功的关键要素。墨西哥管理者期待您能提供完整的解决方案，其中包括采购渠道和合规性保障。在中国，我们常说若带着产品草图和两万美元现钞现身广交会，工厂代表自会主动洽谈合作。但在墨西哥，商业运作模式截然不同。中国工厂经理擅长创造性解决问题，而墨西哥工厂经理则严格遵循你的方案。

墨西哥的独特之处在于，完全可以采取渐进策略，逐步扩大业务覆盖范围，通过以下方式在当地稳步拓展运营：

仓储（“准时制”成为新冠疫情的牺牲品。）
履行中心（面向美国市场）
组装
从墨西哥、美国和拉丁美洲采购，同时继续从亚洲免税进口（前提是成品需立即出口）。
混合供应链（本地制造辅以从亚洲进口的专项生产）。
完全本地采购和生产。

E. 结语

1990年代的中国尚显稚嫩，许多人断言它永远无法成为市场经济体。然而随着时间推移，我们学会了如何与中国合作，中国也学会了如何与我们合作。或许双方都做得过于出色，如今我们正面临脱钩难题，而时间可能所剩无几。

墨西哥永远无法拥有中国如今庞大的国内市场或原始制造业规模，但对于瞄准美国市场的品牌而言，墨西哥具备诸多其他优势。美墨加协定与2000英里的陆地边界是最显而易见的优势，对多数企业而言这也是首要考量。然而从长远来看，将墨西哥工厂无缝融入美国业务的能力，才将对企业利润产生最显著的影响。在墨西哥，知识产权通常得到充分保护，中央政府不会干预日常运营。最关键的是，企业将受益于强大而灵活的贸易协定框架（包括CPTPP）。

上个月我（丹）去克雷塔罗开了几场短会。妻子陪同前往，我们在当地度过了几日，享受着华氏65度的宜人气候。她只陪我去过一次中国，那次行程筹备浩大，堪称重大事件。这次克雷塔罗之行简直轻松得不可思议。我们先飞往休斯顿，再转乘约两小时航班抵达克雷塔罗，通关仅耗时30秒——全程无需签证或隔离。同机的两位美国乘客显然是克雷塔罗的常客，海关官员竟拥抱他们表示欢迎。绝非虚言。我知道你们多数人对此不感兴趣，但我却格外在意——因为在我看来，在墨西哥消费的每一美元都流向了盟友国，最终惠及美国；而在中国消费的每一美元，却都流向了大多数美国人视为敌对的国家。

从实用角度而言，我们的手机无需额外费用即可正常使用，通过信用卡支付并以美元形式支付酒店小费，全程无需兑换任何货币。网络畅通无阻且从未被屏蔽，我也毫无理由怀疑酒店房间被窃听。无论是酒店电视还是个人电脑，我们都能自由观看任何内容。时差优势使得办公室同事——那些不知我身在异国的人——完全察觉不到我在阳光明媚的酒店阳台办公与居家办公的区别。我和妻子虽西班牙语水平有限，却与当地人相处融洽，离开时语言能力反而比出发时更胜一筹。人们似乎乐于见到我们，而我们也真心享受这段旅程。每日晴空万里的好天气，对来自阴雨连绵的西雅图而言更是锦上添花。墨西哥之所以成为顶级旅游胜地，原因不胜枚举；而中国未能跻身此列，同样存在诸多因素。

墨西哥为国际管理者提供的灵活性远超中国，您可根据自身需求调整运营模式——而非迎合政府或政党的要求。我们诚挚建议您考虑此地。