Las relaciones de las empresas estadounidenses con sus socios comerciales chinos han sido tensas en el último año, y eso no ha hecho más que acelerarse en los últimos meses, como hemos señalado en anteriores entradas del blog (véase La guerra comercial entre EE.UU. y China: ¿qué sigue?, ¿Cuándo terminará la guerra comercial entre EE.UU. y China? It' s the New Normal, y The US-China Trade War: Next Week's Shanghai Meeting is a Tiny Glimmer of Hope). Esperamos que las disputas comerciales y las disputas empresariales generales entre empresas chinas y no chinas aumenten significativamente en los próximos meses (y años), y algunas de esas disputas se centrarán en el opaco sistema bancario de China. El fraude bancario y telegráfico es endémico en los sistemas bancarios electrónicos de todo el mundo, ya que nuestras interacciones cada vez más en línea y nuestros montones de datos se prestan a una cultura del fraude. Este fraude se produce en Estados Unidos, en China y en la mayoría de los países del mundo, si no en todos.
Las empresas extranjeras (sobre todo estadounidenses y europeas) nos piden más de lo habitual que revisemos los registros bancarios chinos para determinar la probabilidad de que alguien o alguna entidad haya cometido fraude. Las empresas no suelen pedirnos que hagamos este tipo de revisión a menos que tengan buenas razones para creer que se ha cometido un fraude, y casi siempre que hacemos una revisión de este tipo, encontramos buenas pruebas de fraude. Basándonos en las revisiones que hemos realizado, queremos ofrecerle algunas indicaciones que pueden serle útiles a la hora de revisar sus propios registros bancarios chinos, recibos de transferencias electrónicas o de otro tipo, o cuando esté esperando que llegue dinero a su cuenta bancaria china o estadounidense con un pago procedente de China que "definitivamente ya debería haber llegado".
En primer lugar, es extremadamente difícil obtener copias de los registros bancarios chinos. Para las cuentas bancarias que no sean de su propiedad o de su empresa, es casi imposible obtener registros bancarios sin iniciar un proceso judicial en China. Si ha podido conseguir algunos registros, lo está haciendo bastante bien con respecto a otras empresas extranjeras.
En segundo lugar, la ubicación del banco influirá en su capacidad o voluntad de proporcionarle registros. En el momento de publicar este blog, Hong Kong sigue siendo una ciudad semiautónoma que se beneficia de la política económica de "una China, dos sistemas" (一国两制) y, salvo acciones extraordinarias por parte de China, debería seguir siéndolo al menos durante el próximo año. Muchos bancos de China continental tienen sucursales en Hong Kong y otras ciudades importantes como Singapur, Londres y Nueva York, por lo que es posible que pueda adquirir registros bancarios de esos lugares no continentales.
En tercer lugar, identifique patrones y desviaciones de esos patrones. Si realiza un seguimiento de pagos regulares, fíjese en la frecuencia, el pagador, el beneficiario, los números de cuenta, los importes y cualquier otra categoría de información que aparezca con regularidad. No se base únicamente en el número de cuenta o el nombre del titular. Todos los datos deben estar perfectamente sincronizados. Como ya comenté en mi anterior entrada del blog(Cryptocurrency in China: A Primer), las personas y empresas chinas han ideado muchas formas de sacar dinero de China. Esas mismas habilidades pueden utilizarse para mover dinero dentro de China o para crear la ilusión de que el dinero se ha movido en una dirección cuando en realidad se ha cobrado de la cuenta. Pida a los bancos implicados una copia de sus recibos de transferencia estándar para poder comparar los registros que tiene con esos documentos estándar. Los bancos que realizan transferencias internacionales también utilizan formularios estándar, y si los documentos que ha recibido no se parecen a esos formularios estándar, tendrá que investigar más a fondo.
En cuarto lugar, confía pero verifica (porque a todo el mundo le gusta el dinero fácil). Al revisar los registros de transacciones, suponga que al menos un actor que manejó la cadena de dinero de A a Z tenía algo que ganar y actuó en su beneficio. Investigue y verifique los nombres y direcciones de las empresas, en chino, para asegurarse de que coinciden con el registro oficial de empresas chinas. Examine los nombres de las personas y asegúrese de que son coherentes y de que los pagos fueron efectuados a o por las personas que deberían recibir o transferir los fondos. Fíjese si los empleados deberían cobrar realmente tanto. Los 10 apellidos chinos más comunes son Wang, Li, Zhang, Liu, Chen, Yang, Huang, Zhao, Wu y Zhou, lo que significa que hay muchas personas con nombres iguales, parecidos o que suenan parecido. Fíjese en el nombre chino completo de la persona (en chino) y no en el que aparece en el documento en inglés. Si observa algún error, no lo dé por hecho. Márquelo en su revisión y vuelva a él más tarde.
En quinto lugar, los documentos y sellos de aspecto oficial pueden falsificarse. Los documentos que incluyen sellos de aspecto oficial (y exigidos por la ley) y que parecen indicar la aceptación oficial de una solicitud de transferencia de fondos pueden demostrar que la solicitud fue aceptada por el banco. O pueden mostrar simplemente que el sello "único" utilizado por el banco o la empresa china fue robado o copiado. Las empresas chinas siguen utilizando estos sellos oficiales de baja tecnología, pero "oficial" no es sinónimo de "seguro".
En sexto lugar, una solicitud de pago no es prueba de que se haya realizado una transferencia bancaria o de otro tipo. Este punto debería ser realmente el primero y el último de nuestra lista. Se trata de un fraude habitual: presentar una solicitud de transferencia de fondos o un resguardo de ingreso o reintegro, pero no aportar ninguna prueba de que se haya realizado con éxito una transferencia bancaria u otro ingreso o reintegro. En China, como en casi todos los países del mundo, la ley y la práctica bancaria habitual exigen que se presente una prueba de la recepción de la transferencia de fondos y no simplemente una prueba de la solicitud de transferencia de fondos. Cada solicitud debe ir acompañada exactamente de un recibo de transferencia.
En séptimo lugar, fíjese en las transacciones en efectivo. Aunque China utiliza más el efectivo que Estados Unidos, los depósitos o retiradas de grandes sumas de dinero en efectivo deberían hacer saltar las alarmas. Si las entidades y personas implicadas suelen utilizar efectivo, es menos preocupante que aparezcan de repente grandes transacciones en efectivo en lugares donde antes predominaban los pagos totalmente electrónicos.
En octavo lugar, busque pagos en divisas (no yuanes/RMB) a o de empresas chinas o ciudadanos chinos. Si se supone que el pago iba dirigido a un ciudadano chino o procedía de un ciudadano chino, es muy poco habitual que el pago se realice en moneda extranjera. Si se trata de una empresa china que hace negocios a escala internacional, naturalmente tendrá una o más cuentas en divisas. Pero es muy inusual que una empresa china utilice moneda extranjera para pagar sus obligaciones nacionales a otras empresas chinas o a sus empleados chinos.
En noveno lugar, las empresas chinas tienen números de cuenta bancaria. Permítanme explicar este punto tan obvio. Al revisar los registros financieros chinos recientemente, a menudo vemos comprobantes de transferencias bancarias que no incluyen el número de cuenta de la empresa en absoluto - sólo el número de crédito social de la empresa, que se puede encontrar en una búsqueda de registros públicos de empresas chinas. Todos los demás tipos de registros incluyen las cuentas bancarias de los supuestos destinatarios. Esto nos remite al punto 3 anterior sobre la identificación de patrones, el reconocimiento de lo que es "normal" y la señalización de las transacciones que se desvían de la norma.
Décimo, mire el cuadro completo. Puede que cualquiera de los factores anteriores sólo le haga enarcar una ceja. Muchos de los factores anteriores indican una alta probabilidad de fraude, especialmente si es usted quien está esperando unos fondos que supuestamente se enviaron muchos días o semanas antes pero que han desaparecido misteriosamente. Si puede conseguir algunos registros, debería ser capaz de determinar si los registros de transacciones revelan fraude.
Cabe esperar que el fraude financiero aumente en frecuencia y que la revisión de un conjunto de registros de transacciones sea parte integrante de los litigios transfronterizos con empresas chinas, a medida que Estados Unidos, China y la economía mundial sigan doblándose bajo el peso de las barreras comerciales mundiales.
