我对正在进行的伊丽莎白-霍尔姆斯/特拉诺斯案的审判非常着迷，部分原因是我个人认识霍尔姆斯女士（只是勉强认识），部分原因是她被指控的许多行为，我们的中国律师经常从中国公司那里看到。
昨天的《华尔街日报》发表了一篇关于霍尔姆斯女士正在进行的审判的精彩文章，题为《伊丽莎白-霍尔姆斯的审判揭示了Theranos公司的什么》。这篇文章就像一本入门指南，介绍了中国公司欺骗外国同行--也就是你--的手段。Theranos 被指控所做的一切，我们的中国律师从未见过无数中国公司做过。
事实上，Theranos 被指控所做的大部分事情，我们的中国律师都认为中国公司会做或会做，我们也会据此起草合同并指导客户。当然，并不是所有的中国公司都会做这些事情，但制定针对这些事情的保护措施是有意义的。
华尔街日报》的文章阐述了 Theranos 如何通过以下手段欺骗病人和投资者。
1.伪造文件
霍尔姆斯女士涉嫌虚假地告诉投资者，Theranos 公司的技术已经通过了 15 家最大制药公司中 10 家公司的验证，霍尔姆斯女士案件的检察官称这一说法是虚假的。检察官向陪审员展示了一份印有辉瑞公司标志的文件，据称霍尔姆斯女士用这份文件让投资者相信辉瑞公司对 Theranos 的支持。但检察官说："这不是辉瑞公司写的。辉瑞公司没有在上面印制徽标。辉瑞公司没有允许在上面打上自己的徽标。辉瑞没有在这份报告中做出结论"。
在我大多数关于中国的演讲中，上图都是我的 PowerPoint 幻灯片之一。请注意，上面写着 "不相信公司（提供的）所有信息 "和 "仔细检查文件"。然后，我总会谈到在中国，一切都可能造假，尤其是文件。早在 2015 年，《在中国：Where Even The Lawyers Are Fake》一文中，我就写到过中国公司造假的嗜好：
毒品、金钱、剃须刀片、香烟、食品、大学、鞋子、音乐、汽车配件、星巴克商店、软件、钱包，甚至花花公子兔女郎。中国仿冒了所有这些东西。在美国边境查获的假冒商品中，约有 90% 来自中国。这些都不再令人震惊。
但是，你知道假冒的中国律师事务所吗？
这些 "公司 "大多拿钱在中国申请商标和版权，或起草中国制造合同或雇佣合同。然后他们就消失了。
上述大多数情况都包括伪造文件。多年前，我们的国际诉讼律师曾处理过涉及食品销售和配送的诉讼，其中涉及（1）不存在的公司（伪造文件），（2）不存在的食品（伪造文件），（3）不存在的配送（伪造文件）。如果有人在为食品支付数百万美元之前仔细检查过这些文件并做过哪怕是最基本的调查，他们就会发现根本就没有什么公司，运送食品的船根本就不够大，而且还停在柬埔寨的一个港口，完全不能使用，文件中几乎所有其他内容也都是 "假的"，包括所谓的中国公司的电话号码是一个韩国电话号码。
我们律师事务所在中国还有一件事，涉及一家并不存在的伦敦投资银行，其所谓的地址是一家Blimpie餐厅--我开玩笑说的。
所以是的，中国公司可以伪造文件，而且经常（通常？这就是为什么必须对他们的文件进行严格审查的原因。
2.绝望的公司做绝望的事
Theranos 一案的检察官指控 Theranos 向投资者隐瞒了其正在遭受巨额亏损的事实，给出的 "收入预测 "比实际情况 "要乐观得多"，并大谈 "有利可图的业务关系"，而这些关系要么根本不存在，要么并不像声称的那样有利可图。
我们的中国问题律师经常从中国公司那里看到类似的情况。以下只是我们的国际尽职调查报告所揭示的中国公司的一小部分情况：
1.一家中国公司自称是大型飞机制造商，但我们的基本尽职调查显示，该公司只生产过袜子。这可不是开玩笑。
2. 一家中国公司声称在全中国拥有 3500 多家零售鞋店，但它只有三家。
3. 一家自称与中国政府官员 "关系密切 "的中国公司去年被处以巨额罚款，濒临被政府关闭的边缘。
4. 一家标榜 "可靠和声誉 "的中国公司卷入了十几起指控违约和/或不公平商业行为的诉讼。
5. 一家声称在 8 个不同地点拥有工厂的中国公司实际上是一家香港咨询公司，该公司似乎根本不拥有任何资产。
再给我几天时间，我和我所在律师事务所的其他中国问题律师大概还能再想出 95 个类似的例子，这样就能达到 100 个了。是的，情况就是这么糟糕，而 COVID 的冲击只会让情况变得更糟。
3.如何避免成为中国的 Theranos
贵公司为避免出现 "中国 Theranos "或规模更小的欺诈/骗局而应采取的措施取决于您正在做什么。涉及子公司和多个地点的 5 亿美元并购交易，其尽职调查应远远多于 50 万美元的一系列小部件采购。但是，对于与您有业务往来或有业务往来意向的每一家中国公司，都应该进行一些基本的尽职调查，而且这些尽职调查应该在 您向任何人支付任何款项之前 完成。
Arlo Kipfer（我们负责大多数中国尽职调查事务的首席律师）在《中国制造商尽职调查的即时重要性》一文中写道，"对潜在中国合作伙伴的最低限度尽职调查应包括以下内容："
1. 获取中国制造商的真实中文公司名称。然后将其与该公司的营业执照进行比对，即可核实。
2.向中国政府官方注册机构查询您的中国制造商是否已实际注册为中国公司。
3.检查您的中国制造商的资本情况，看其规模和资金是否足以应对您提出的交易。
4.核查中国公司的公司高管和股东，看他们是否因拥有其他公司而存在利益冲突。这种情况其实很常见，有时也能解释为什么他们坚持要你使用某些次级供应商。
5.查看中国公司当前的运营状态：开放、非正常经营或撤销。我最近发现，我的客户的潜在中国商业伙伴的公司（客户并不知情）已被其所在地区的市场监督管理局列入 "违规经营"（经营异常名录）名单。公司被列入 "经营异常名录 "的原因通常是财务困难和管理不善。您不希望与这样的公司做生意，因为公司被标记为经营异常名录的后果包括： 1：
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- 银行账户和活动受到限制或冻结。
- 政府部门提供的服务和许可受到限制或禁止。
- 实施行政处罚。例如，未通知该局变更登记地址的，可处以 1 万至 10 万元人民币的罚款。
- 被限制企业的负责人。此外，如果企业连续三年被标记，将被列入严重违法企业名单。
阿罗写的是中国制造公司，但他所说的内容几乎适用于所有中国公司，事实上也适用于世界上任何地方的所有公司。请参阅《外国公司尽职调查报告》。
您在中国见过哪些欺诈/骗局？您是如何避免这些行为的？COVID对您所看到的中国公司欺诈/诈骗有什么影响？
