中国中小企业制造商面临的经济压力持续加剧，这已成为长期趋势。因此，中国本土非政府经济学家预测，未来几年将掀起一波工厂关闭和破产浪潮，席卷整个中国中小企业制造业领域。 大型国有企业不会受到显著影响，冲击主要集中于中小企业。这意味着私营领域以及省属和地方国有制造业领域都将出现破产和关停现象。
那些将被淘汰的企业，大多是本应在市场经济中早被淘汰的弱势且技术落后的实体。中国体制往往让这些弱势企业存活的时间远超经济理性允许的范围。当生命支持系统突然撤除时，它们便集体倒下。未来十年，正是这种企业死亡的骤然激增正在被预测。
外国买家对中国产品的担忧在于，企业倒闭和破产数量的增加也将导致诈骗和欺诈行为的增多。当中国工厂得知即将停业时，业主往往会策划短期内尽可能套现的交易。他们收走现金后便关闭公司另谋出路。 这并非破产程序，而是直接关门大吉，将外国买家汇来的货款据为己有。
本律师事务所的国际制造业律师们，不仅无数次目睹过这种骗局，还多次撰文揭露过它。
在实施诈骗过程中，工厂主们面临一个难题：若欺诈对象是其他中国人或中国实体，他们很可能遭到报复。这种报复可能是通过中国刑事司法体系进行的刑事调查和起诉，也可能是活跃在中国境内的有效犯罪团伙体系实施的非正式行动。
对中国实体实施诈骗存在相当大的风险。反之，针对外国买家的诈骗几乎毫无风险可言。当外国买家受骗时，中国警方通常不会采取任何行动——要么是收受诈骗犯贿赂而袖手旁观，要么根本不在乎外国公司受骗。更甚者，贵国使领馆除了将犯罪者列入名单外，几乎无能为力。 中国法院同样无能为力，而外国企业更难通过非正式途径寻求救济。正因如此，当工厂即将关闭前实施最后一场大型诈骗或系列诈骗时，外国买家永远是首选目标。
此阶段的诈骗活动遵循固定模式，主要分为以下三种类型：
中国工厂诈骗模型一
中国工厂通常要求买家在接受采购订单当日支付首期定金。中国供应商的常见付款结构是30%预付，70%货到付款。采用这种结构时，若工厂预知即将停业，便会收取定金后完全不履行生产义务，直接拒交货物。若工厂对足够多的外国客户采取这种手段，便能收取大笔资金为业主的退休生活提供保障。
此类骗局难以察觉，因而效果显著。对诈骗者而言，问题在于市场低迷时，其总回报可能令人失望地微薄。为从毫无戒心的买家身上榨取更多利益，濒临倒闭的中国工厂会谋求更大收益。他们主动联系买家，提出大幅折扣销售产品。 但折扣的代价是大幅增加订单量，并将定金从30%提高到50%。中方声称："这对您是笔大买卖。一次性订购全年货量，您将省下大笔资金。"通过这种骗局，中国工厂收取了远超预期的定金，随后业主关闭工厂销声匿迹。
在中国关税问题及应对策略方面，我们重点关注了中国工厂如何通过非法转运产品至马来西亚、泰国、越南、孟加拉国或菲律宾（主要是菲律宾）来规避美国关税：
但在探讨企业如何应对关税问题之前，更重要的是先说明他们绝对不该做什么。他们不该将中国产品先运往台湾、马来西亚、泰国、越南或其他任何地方，再转运至美国，佯装这些商品并非来自中国。此类转运行为不仅会招致巨额罚款，更可能导致监禁。我可不是在开玩笑。 之所以从禁忌事项开始阐述，是因为此举的风险远超后续文章将讨论的其他策略所能带来的收益。
然而，许多人告诉我们，他们的中国工厂正建议采用这种转运方式，并保证此举合法或绝不会被查获——这两点都与事实相去甚远。 请稍作停顿自问：为何要向中国工厂主或销售人员寻求美国海关法律建议？他们推销中国产品的动机十足，却毫无意愿助你远离牢狱之灾。千万千万千万别上当。拜托了。
中国企业及其产品在美国进口商常认为，可通过将产品转运至马来西亚、越南、菲律宾、斯里兰卡、泰国、孟加拉国、印度[或其他国家]再转运至美国，从而规避美国关税。 其计划是重新标注产品原产国，再以非中国商品身份出口至美国，使美国海关与边境保护局（CBP）对此浑然不觉。
我之所以提及此事，是因为许多提供非法转运服务的工厂，同时也在提出降价优惠，条件是大幅提高定金金额。这种既非法规避关税又抬高定金的"双重"报价，正是骗局酝酿的明显征兆。
中国工厂诈骗模式二
中国工厂销售标准产品，通常是化学品、基础原材料或食品。与第一类骗局类似，它通过提供大幅折扣——有时甚至好得令人难以置信——来虚增订单量。作为折扣的交换条件，工厂要求发货前全额付款。随后工厂发货时提供不合格产品，收款后便销声匿迹。
以下是一些外国公司因被中国工厂欺诈而向我们的中国律师反映的案例：
1.定制切割食品产品集装箱：25个集装箱，整齐堆放。这些纸箱的第一层装有符合规格的产品，其余空间填充砖块。
2.装有颗粒状化学品（如柠檬酸）的桶。每个桶顶部两英寸为合格产品，其余部分填充沙子。或用于盛装液体化学品（如硫酸）的桶。这些桶内装满盐水。
3.装满冷冻食品的容器，解冻后发现食品已腐烂。就我亲身经历而言，8个冷冻三文鱼容器就出现了这种情况。腐烂程度极其严重，导致这些容器被认定为危险废物处理点，买方不得不承担高昂的危险废物清理费用。
中国工厂诈骗模式三
中国工厂的业主联系外国客户（通常是长期采购商，其全部或大部分产品都来自这家濒临倒闭的中国工厂），提出以极不合理的低价将工厂及业务出售给该外国客户。作为低价交易的交换条件，必须快速完成交易。这种快速成交意味着没有时间进行尽职调查，也无法让经验丰富且值得信赖的中国律师或顾问参与其中。
外国买家通过电汇向中国工厂支付购货款，随后前往中国实地考察其工厂，并发现以下情况：
1.该厂房为租赁性质，并非自有产权。厂房已被彻底清空，不仅所有机械设备均被移走，连窗户玻璃和管道装置也不复存在。
2.该银行账户已被原所有者清空，且他们已消失无踪。
3.房东突然现身，要求支付拖欠整整一年的厂房租金。三百名工人蜂拥而至，索要拖欠六个月的工资。地方政府也突然介入，追缴两年积压的税款。更"精彩"的是，地方政府竟与工人勾结，没收外籍业主的护照，将他们囚禁在当地酒店，并宣布在所有欠款结清前不得离境。
此类骗局在中国屡见不鲜。然而当工厂关闭和破产潮来袭时，其发生频率与危害程度便会加剧——我们的国际争议解决律师指出，过去半年遇到的此类案件已超过此前三年的总和。关于如何降低当前这波浪潮引发问题的风险，敬请关注明日的专题文章。
不过在此期间，请务必小心。
