尽职调查是在签订合同之前对一个企业或个人的调查。它通常涉及全面评估，以确定资产和负债或评估商业潜力。尽管尽职调查在任何地方都很重要，但在与一些国家的公司打交道时尤其重要，因为在这些国家，事情往往不是表面上的那样，而且法律制度也不太理想。
未能对外国公司进行尽职调查通常是导致从事国际业务的公司蒙受损失的一个因素，甚至是决定性因素。我公司的国际律师经常遇到与不存在的外国公司签订合同的情况。我们看到与不存在的外国公司签订合同，而这些公司的所有者或控制者却不是负责谈判或做出承诺的人。我们看到与那些永远无法合法履行承诺的公司达成的交易。我们看到与一些公司的交易根本就不应该达成。如果对外国公司进行尽职调查，所有这些问题都是可以避免的。当这些问题暴露出来时，已经为时已晚。
交易前尽职调查是关键
外国公司尽职调查报告是尽职调查的重要组成部分。它们可以确认公司是否存在，如果存在，则确认公司是否信誉良好，其所有年度申报文件是否都是最新的。对于可执行合同的订立至关重要的是，查询报告可以确认公司的全称和注册地址。公司查询报告将确定对公司的管理和运营拥有实际控制权的个人。它将确定股东。它将确认业务范围，即公司可合法从事的业务活动。根据相关行业或商业活动的不同，合法经营可能需要其他一些许可证或执照。它通常可以揭示公司是否纳税。
最重要的是，通过适当的尽职调查，通常可以很好地了解您打算与之开展业务的公司所拥有的资产。这家外国公司是一家没有任何资产的新公司，还是一家拥有 10 处不同产业、43 个商标和 14 项专利的大公司？显然，这两类公司的财务风险会有所不同。您可能会惊讶--也可能不会--公司往往会被他们的发现所震惊。有时，我们的尽职调查甚至会发现对方实际上根本没有公司，整个就是一个骗局。
因此，当事情出错时，如果你从来没有去检查过，就不要责怪你的外国同行。
