Como abogados, nos enfrentamos a una amplia gama de preguntas, desde las más sencillas a las más complejas. A menudo se espera de nosotros que seamos magos a nivel de oráculo, de forma muy parecida a como la gente ve ahora la IA. En esta serie de "Preguntas rápidas de los martes", compartiremos algunas de estas intrigantes preguntas junto con nuestras respuestas. Para los lectores veteranos China Law Blog , este "Martes de preguntas rápidas" les resultará familiar.
¿Cómo puedo demostrar que soy accionista minoritario de una entidad estadounidense?
Pregunta: ¿Recopila esta información el estado de EE.UU. en el que se constituyó la sociedad? ¿Existe un registro público de propietarios? Si no es así, ¿cómo puedo demostrar a mi gobierno que soy propietario de esta entidad estadounidense y que no estoy blanqueando dinero?
No existe ningún registro público estatal o federal de propietarios en EE.UU.
A diferencia de algunos países, ni los estados de EE.UU. ni el gobierno federal mantienen un registro público de propietarios de empresas. Esta privacidad es uno de los atractivos de hacer negocios en Estados Unidos. Aunque EE.UU. exige ahora que se informe sobre la titularidad real a través de la Ley de Transparencia Corporativa (véase aquí y aquí), esto no cambiará la información pública disponible sobre cualquier entidad de propiedad cerrada (no pública) en Estados Unidos.
Varias opciones para demostrar que es propietario
Los requisitos del gobierno de su país de origen serán diferentes, pero en general puede utilizar cualquiera de los siguientes medios para demostrar que es propietario de una empresa en Estados Unidos:
1. Certificado de acciones
Si la sociedad emite certificados de acciones, es posible que haya recibido uno cuando adquirió sus acciones. Aunque no siempre es obligatorio, estos certificados pueden crearse y conservarse electrónicamente. Suelen incluir:
- El nombre de la empresa.
- Su nombre como accionista.
- El número de acciones que posee.
- La fecha de expedición.
- Las firmas de los funcionarios autorizados de la sociedad.
2. Acuerdo de accionistas
Un acuerdo de accionistas puede especificar su porcentaje de propiedad y sus derechos. Este documento es una prueba valiosa de su estatus, especialmente en caso de disputa o cuando se necesita claridad. Si usted es el único accionista de una sociedad, lo normal es que no tenga un pacto de accionistas.
3. Registros corporativos
Los registros oficiales de la sociedad, a menudo conservados en un libro de actas corporativo (digital) por el secretario de la sociedad, incluirán:
- Libro de acciones: Registro de todos los accionistas y del número de acciones que posee cada uno.
- Actas de juntas: Actas de las juntas de accionistas que pueden enumerar los asistentes y confirmar su condición de accionista.
- Resoluciones: Cualquier resolución o decisión que implique acciones de los accionistas también puede indicar su estatus. También se denominan consentimientos por escrito y suelen prepararse en lugar de celebrar una junta.
4. Acuerdo de suscripción o de compra
Si compró sus acciones directamente a la empresa, probablemente firmó un contrato de suscripción o compra. Este documento describe las condiciones de su compra y sirve como prueba de su participación.
5. Comunicación y correspondencia
La comunicación periódica de la empresa también puede servir como prueba, por ejemplo:
- Informes anuales.
- Declaraciones de dividendos.
- Convocatorias de juntas de accionistas.
- Otra correspondencia oficial dirigida a usted como accionista.
6. Declaraciones a Hacienda (si procede)
Si la sociedad ha existido durante el tiempo suficiente, es posible que haya presentado su declaración anual de impuestos(Formulario 1120 para sociedades y Formulario 1065 para LLC/sociedades) al Servicio de Impuestos Internos.
7. Carta del abogado
Un abogado mercantil estadounidense puede ayudarle a obtener y revisar estos documentos, garantizando que sus derechos como accionista estén reconocidos y protegidos. Un abogado también puede redactar una carta de opinión sobre su titularidad.
Conclusión
Demostrar la propiedad minoritaria en una sociedad estadounidense puede parecer complicado debido a la falta de un registro público de propietarios. Pero existen múltiples formas de aportar la documentación necesaria. Dependiendo de sus circunstancias específicas y de los requisitos del gobierno de su país de origen, puede utilizar varios documentos, como certificados de acciones, acuerdos de accionistas, registros corporativos, acuerdos de suscripción o compra y comunicaciones corporativas periódicas. Las declaraciones del IRS y las cartas de los abogados también pueden servir como prueba fehaciente de la propiedad.
Debe solicitar, reunir y organizar estos documentos sistemáticamente para asegurarse de que puede presentarlos fácilmente cuando sea necesario. Contratar a un abogado mercantil estadounidense también puede proporcionarle una mayor seguridad y validación legal de su estatus de propietario, ayudándole a prevenir cualquier problema relacionado con el cumplimiento o acusaciones de blanqueo de dinero. Siguiendo estos pasos, podrá demostrar su titularidad legítima y cumplir con sus obligaciones de información en su país.
