El 20 de mayo de 2020, la Junta de Licor y Cannabis del Estado de Washington (LCB) celebró un foro virtual de escucha y aprendizaje sobre el proyecto de normas conceptuales relativas a la licencia de marihuana True Party of Interest Rules. Cannabis Observer cubrió el foro y un resumen está disponible aquí.
El movimiento para cambiar las reglas de la verdadera parte de interés (TPI) comenzó en octubre de 2018 cuando la LCB emitió una propuesta de reglamentación que consideraba cambios a WAC 314-55-035, que alberga la definición actual de un TPI. Este es un gran problema porque la definición actual de TPI define ampliamente lo que significa ser propietario de un negocio de marihuana y ha hecho que sea muy desafiante poseer o invertir en un negocio de marihuana en Washington. Este post examinará el panorama en Washington bajo la definición actual de un TPI y lo que podemos ver en un futuro próximo en virtud de este proyecto de normas.
Situación actual de los verdaderos partidos de interés de Washington
Según la WAC 314-55-035, se entiende por TPI cualquiera de las siguientes personas:
|
Verdadera parte interesada
|
Personas que deben cualificarse
|
|
|
Empresa individual
|
Empresario individual y cónyuge.
|
|
|
Sociedad colectiva
|
Todos los socios y cónyuges.
|
|
|
Sociedad en comandita simple, sociedad en comandita simple o sociedad en comandita por acciones
|
-
|
Todos los socios generales y sus cónyuges.
|
|
-
|
Todos los socios comanditarios y cónyuges.
|
|
|
Sociedad de responsabilidad limitada
|
-
|
Todos los afiliados y sus cónyuges.
|
|
-
|
Todos los directivos y sus cónyuges.
|
|
|
Empresa privada
|
-
|
Todos los directivos de la empresa (o personas con título equivalente) y sus cónyuges.
|
|
-
|
Todos los accionistas y sus cónyuges.
|
|
|
Sociedad anónima
|
Todos los directivos de la empresa (o personas con título equivalente) y sus cónyuges.
|
|
|
Todos los accionistas y sus cónyuges.
|
||
|
Estructuras de propiedad multinivel
|
Todas las personas y entidades que componen la estructura de propiedad (y sus cónyuges).
|
|
|
Cualquier entidad o persona (incluidos los financieros) que espere un porcentaje de los beneficios a cambio de un préstamo monetario o una experiencia. Las instituciones financieras no se consideran verdaderas partes de interés.
|
Toda entidad o persona que perciba o tenga derecho a percibir un porcentaje de los beneficios brutos o netos de la empresa autorizada durante un año natural o fiscal completo o parcial.
Cualquier entidad o persona que ejerza el control de la empresa autorizada a cambio de dinero o experiencia.
A efectos del presente capítulo:
|
|
|
-
|
"Beneficio bruto" incluye la totalidad de los ingresos brutos procedentes de todas las ventas y servicios realizados en, sobre o desde el negocio autorizado.
|
|
|
-
|
"Beneficio neto" significa las ventas brutas menos el coste de las mercancías vendidas.
|
|
|
Empresas sin ánimo de lucro
|
Todas las personas físicas y cónyuges, así como las entidades que tengan derechos de afiliación de conformidad con las disposiciones de los estatutos o los reglamentos.
|
|
Los TPI deben ser examinados y aprobados por la LCB para poder ser titulares de una licencia. Todos los TPI deben cumplir los requisitos para ser titulares de una licencia, lo que incluye un requisito de residencia de seis meses de duración. Como se puede ver en la tabla anterior, el propietario legal de cualquier acción o participación en una empresa es un TPI, junto con sus cónyuges.
Actualmente, no hay ninguna excepción de minimis a nada de esto. Si posees incluso el 0,0001% de un negocio de marihuana, eres un TPI y debes pasar por un riguroso proceso de solicitud. Si usted es un TPI y se casa, su nuevo cónyuge se convierte en un TPI y por lo tanto debe ser investigado. Si él o ella no cumple los requisitos, usted ya no puede ser TPI. Una persona o entidad también puede convertirse en TPI en función de sus relaciones comerciales. WAC 314-55-035 también establece que cualquier persona que tenga derecho a recibir cualquier porcentaje de los beneficios brutos o netos de un negocio con licencia es un TPI.
Vale la pena señalar que en 2019, la Legislatura de Washington aprobó HB 1794 que permite a los licenciatarios de marihuana pagar regalías de hasta el 10% de las ventas brutas de productos específicos como parte de la propiedad intelectual o acuerdos de licencia de marca. WAC 314-55-035 no aclara actualmente, al menos en mi opinión, que exista esta carve-out en la ley.
Proyecto de Reglamento TPI
Según el proyecto de normas, una persona con una participación en la propiedad (por ejemplo, un miembro de una SRL) o cualquiera que tenga "derecho a percibir ingresos, beneficios brutos o beneficios netos, o [ejerza] control sobre una empresa autorizada" seguirá siendo un TPI. Sin embargo, sus cónyuges no serán considerados TPI por el mero hecho de estar casados, lo que supone un cambio significativo respecto al modelo actual. "Control" en este contexto significa "el poder de ordenar o dirigir de forma independiente la gestión, los gestores o las políticas de un negocio autorizado".
Además, el proyecto de normas establece algunas excepciones a la definición de TPI. Entre ellas se incluyen excepciones para:
- toda persona que reciba una renta en virtud de un contrato de alquiler o arrendamiento, toda persona que reciba por escrito una bonificación basada en una comisión por la venta de productos (con un límite del 10%)
- una persona que recibe una comisión por la venta de un negocio o un bien inmueble
- un consultor que recibe una remuneración a tanto alzado o por hora en virtud de un contrato escrito
- una persona "con una opción de compra de la empresa solicitada o autorizada, siempre que no se haya pagado dinero al titular de la licencia en virtud de un contrato de opción o acuerdo de compra o venta de la empresa autorizada, o una empresa que solicita una licencia".
- cualquier persona que tenga un contrato de servicios con una empresa con licencia (por ejemplo, acuerdos de marca o de personal) siempre que el titular de la licencia conserve el control.
Muchas de estas disposiciones codifican normas del sector. Por ejemplo, los acuerdos de opción se utilizan habitualmente para transferir negocios de marihuana en los que el titular de la opción paga a un licenciatario por el derecho a comprar una licencia, a la espera de que la LCB apruebe al comprador como TPI.
El proyecto de normas también amplía la forma en que un licenciatario puede notificar a la LCB cuando los fondos se invierten o se prestan a un negocio con licencia. El proyecto de normas aclara que un licenciatario debe revelar el origen de todos los fondos utilizados por un negocio de marihuana a menos que el negocio esté reinvirtiendo sus propios ingresos. Además, los ingresos de un préstamo renovable que haya sido verificado en los últimos tres años no necesitan ser verificados a menos que la fuente de los fondos haya cambiado o el importe del préstamo haya aumentado. El proyecto de normas también codifica una política de la LCB que permite a las IFT previamente aprobadas invertir o prestar su propio dinero a una empresa autorizada, siempre que lo hayan notificado a la LCB. Esto significa que el dinero puede utilizarse, a la espera de la investigación de la LCB.
Conclusión
Es importante recordar que este proceso está en curso. Estas normas aún están en fase de borrador. El cambio más significativo parece ser la eliminación de los cónyuges como TPI. Sin embargo, el requisito de residencia lamentable permanece en el proyecto de normas y seguirá restringiendo la propiedad de una empresa con licencia a los ciudadanos de Washington. El LCB afirma que esto es requerido por la ley, pero hay un debate sobre si es o no el LCB tiene la autoridad para eliminar o limitar ese requisito. (Eche un vistazo a RCW 69.50.331(1)(b)(ii) para juzgar por sí mismo). El proyecto de normas también considera que incluso el interés de propiedad más remoto crea una relación TPI. Esto significa que todos los accionistas de una sociedad deben ser investigados, independientemente de su porcentaje de propiedad.
Seguiremos de cerca este proceso e informaremos de las novedades.
¿Necesita ayuda con la Ley del Cannabis de Washington?
