了解《企业透明度法》（CTA）

自 2024 年 1 月 1 日起，《反洗钱法》要求各类实体向金融犯罪执法网络（FinCEN）披露其受益所有权。这项联邦授权旨在提高透明度和遏制非法金融活动。

谁必须报告：

• 大多数在美国境内注册经营的国内外公司、有限责任公司和类似实体。
• 政府机构、银行和大型运营公司等 23 类实体享有豁免权。这些豁免的具体内容可能很复杂，建议咨询法律专家。

披露要求：

• 实际所有人：实体必须披露拥有实质控制权的个人或拥有实体至少 25% 股份的个人的身份，并且必须提供包括法定姓名、出生日期、地址和识别号码（如 SSN）在内的详细信息。
• 控制权定义："实质性控制权 "包括担任高级管理人员、有权任命或罢免某些管理人员或董事、有权做出重大业务决策或其他形式的重大影响。

如何申请以及何时申请：

• 使用 FinCEN.gov 上的 "实益拥有权安全系统"进行申报。
• 现有实体：如果在 2024 年 1 月 1 日之前注册，则在 2025 年 1 月 1 日之前提交申请。
• 2024 年注册的新实体：在注册通知 90 天内提交。
• 2025 年后的实体：在注册通知 30 天内提交。

违规后果：

未按时正确申报可导致每天 500 美元的罚款，总额最高可达 10,000 美元，和/或最多两年的监禁。

有关全面指导，请访问 FinCEN 的 BOI 页面https://www.fincen.gov/boi和合规指南https://www.fincen.gov/boi/small-entity-compliance-guide。

如需申请帮助或更多信息，请联系 Harris Sliwoski，电子邮件：firm@harris-sliwoski.com。